房貸提前還不一定劃算？媒體調查：這種情況，留著更劃算

“過完年手頭有一筆資金，正在考慮要不要把剩余的十幾萬元房貸給還清了，但聽說不還清更劃算，不知道是不是真的？”市民張女士困惑道。記者了解到，房貸剩余不多的情況下，留著更劃算。若市民的房子是首套使用貸款，即便只剩下100元的房貸，也能享受住房貸款利息抵扣個稅的優惠，每年最多可節省稅款5400元，最少也能節省360元。此外，從還款方式來看，房貸還款的前期，還的多為利息，提前還貸在貸款早期更有利于節省利息，到了后期就失去了節省利息的意義。

留部分房貸可享抵個稅優惠 每年最多省5400元

記者了解到，首套房貸可享受抵扣個稅的優惠。納稅人計算個稅應納稅所得額時，可以享受住房貸款利息的專項附加扣除。具體來看，在實際發生貸款利息的年度，按照每月1000元標準定額扣除，扣除期限最長不超過20年。

簡單計算，一年下來，共計可以抵扣12000元，根據個人所得稅的具體情況，每年最多可節省稅款5400元，最少也能節省360元。

“按照現行規定，即使房貸剩余不多，每月歸還的貸款本金和利息總額少于1000元，仍然符合住房貸款利息專項附加扣除的抵扣條件，可以按照每月1000元的標準進行定額扣除。”克而瑞廣佛區域首席分析師肖文曉指出，由于目前各個城市的限貸政策基本退出，因此保有房貸并不影響購房首付比例和利率標準，在此情況下保留少許房貸用作個稅抵扣也是一種“討巧”的操作。

不過，肖文曉提醒，應注意該政策僅適用于貸款人名下的首套房，且納稅人只能享受一次首套住房貸款的利息扣除。“這里的首套房可以理解為首套使用貸款的房子，如果市民已有一套一次性付款購買的房，再申請貸款買第二套房，第二次購買的房子屬于首套使用貸款，也可以抵扣個稅。”肖文曉說。

提前還貸不一定能節省利息

除了抵扣個稅的優惠外，從還款方式來看，提前還貸在貸款早期更有利于節省利息。據悉，目前銀行提供的房貸還款方式主要包括等額本息和等額本金兩種。其中，等額本息還款方式是指貸款期內每月以相等的金額償還貸款本息，這種方式每月還款的壓力相對較小，但總體需要支付相對多的利息；等額本金還款方式是指貸款期內每月償還相同金額的本金，利息隨本金逐月遞減，這種方式前期支付的本金和利息較多，但后期的還款負擔逐月遞減，總體的利息支出相對低一些。

不過，無論是哪種還款方式，一般而言，提前還貸在貸款早期更有利于節省利息。“無論還款方式是等額本息，還是等額本金，在還款后期利息支出都在減少。”肖文曉表示，當等額本息已還期數超過貸款周期的1/2、等額本金已還期數超過貸款周期的1/3，大部分利息已支付了，提前還貸節省利息的意義不大。

記者初步測算了一下，假設貸款本金200萬元，等額本息、貸款20年，在貸款周期1/3時，利息已償還過半。

（廣州日報）